個人の税金【所得税・住民税】 事業を始めて最初の確定申告が難しい理由
事業を始めて初めの確定申告は、お金に余裕がないから自分で…となりがちですが、最初の確定申告が一番難しいです。その理由を考えてみました。（初めての富士山、確か3450ｍ付近でリタイヤ）会計ソフトで決算書ができてしまうが…最初の確定申告であれば...
個人の税金【所得税・住民税】
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個人の税金【所得税・住民税】 個人事業主は予定納税の負担を減らせる場合があります
個人事業主である程度の収入がある場合には、確定申告時の納税に加えて、7月と11月に去年の納めた税金の3分の1を納めることになっています。ただし、去年ほどの収入がないと見込まれる場合には、減額してもらったり、納税自体をなくしたりすることができ...
個人の税金【所得税・住民税】 経費として認めてもらえない場合に払う税金
税務調査で経費として認められなかった場合には、追加で税金を納める必要がありますが、特に法人の場合には、二重にも三重にも追加納税が発生することがあります。経費として認めてもらうには、レシートだけでなく、追加の証拠も残しておくなどの、ちょっとし...
個人の税金【所得税・住民税】 開業費で節税するとは（個人事業者）
開業当初は、何かと準備をするために経費がかさむことに加え、売上も軌道に乗るまでは、伸び悩むことから、利益も税金も少なくなる傾向にあります。ただし、今後軌道に乗ることを期待して、全額経費に計上せず、開業費として一部を繰り延べることによって、将...
個人の税金【所得税・住民税】 源泉所得税の納付は遅れないようにしましょう
源泉所得税は、必ず決められた日までには必ず納付しましょう。１日でも遅れると、不納付加算税という、比較的高い罰金を納める必要がある場合があります。（もちろん、それ以外の税金も期限内に納めるようにする必要はありますが…）源泉所得税の納期限従業員...
個人の税金【所得税・住民税】 売電収入と税金
ご自宅に太陽光パネルを設置している際に発生する、売電収入にも税金はかかります。まとめてみました。所得税売電収入にも、本来は所得税がかかります。自宅での売電収入は、雑所得として計算します。売電収入での雑所得とは、売電で得た収入－経費（減価償却...
個人の税金【所得税・住民税】 団体信用保険と税金
住宅ローンを組んだり、事業資金の融資を受けた場合に、団体信用生命保険に入ることがあります。団体信用生命保険の内容と税金との関係について、まとめてみました。団体信用生命保険とは団体信用生命保険（団信）とは、お金を借りる際に、金融機関がお金を借...
個人の税金【所得税・住民税】 家族への給与を経費にするには
個人事業主は本人はもちろん、家族にも給与を払っても、原則は経費にできません。ところが青色申告を行うことによって、家族に給与を支払っても経費にすることが可能になります。これによって、所得の分散を図って税金を安くすることもできます。家族に給与を...
個人の税金【所得税・住民税】 給与収入は税金上恵まれている
給与をもらっている方から、「仕事のものを自分で買ったのに経費にできないのはおかしい」といったことを、よく聞きます。基本的には経費にはできませんが、それでも給与は税金上恵まれています。給与の収入＝儲けではない基本的には、税金には収入に対してで...
個人の税金【所得税・住民税】 事業を始めたら、出さなければならない届出書
個人事業主が事業を始めたときには、税務署へ届出書の提出が求められます。届出書を出すことにより、税制上の優遇を受けられますので、必ず提出しましょう。税務署に提出するもの税務署には、以下のものを提出します。なお税務署は、自分の住所を所轄する税務...
個人の税金【所得税・住民税】 住宅ローン控除とは
住宅を新築・購入した場合には、住宅ローン控除で税金が安くなります。基本的なことについて、まと住宅ローン控除とは住宅ローン控除とは、住宅を新築・購入した場合に、ローンの年末残高 × ０．７％ 円分の税金（所得税・住民税）が１３年間（令和５年）...
個人の税金【所得税・住民税】 所得税以外の納税があることを忘れないで
確定申告が終わり、税金を納付した後でも、税金の支払いはまだ続きます。数か月後には、住民税や事業税の納付書が送られてきます。慌てないよう、スケジュールを管理しておきましょう。住民税住民税は、６月頃に納付書が送られてきます。納付は４回に分けて行...
個人の税金【所得税・住民税】 所得税の申告納税のスケジュール
個人事業者になると、自分自身で収入や儲けを計算したうえで、税金を計算し、その後納税することになりますが、その大まかな流れについて、まとめてみました。申告（計算）確定申告は２月１６日から３月１５日までとされています。しかしながら、還付申告の場...
個人の税金【所得税・住民税】 税金を安くしたいなら、社会保険料控除を見直そう
確定申告で、税金を安くする方法は、医療費や生命保険が、真っ先に思いつく方が大半です。その前に金額の大きい社会保険料控除が、正しいかどうかを見直してみましょう。社会保険料控除とは社会保険料とは、主なものとして、会社員であれば、健康保険料・厚生...