節税 個人事業主の節税の順序
節税も大事ですが、最も大事なことはお金をきちんと残すことです。税金が安くなっても、お金が足りなくなってしまっては意味がありません。どのようなプロセスを踏むべきか、考えてみました。正しい申告まずは、申告そのものがきちんとできているか確認するこ...
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節税 法人の社宅家賃を計算方法を考える
法人の場合には、会社自身が直接契約することを前提に、社長自身や従業員に対して、少ない負担で社宅を提供することができます（残額は会社負担）。社宅制度を使って節税するにはこのときに、計算が必要になる賃料相当額についてまとめてみました。賃料相当額...
節税 税金のことでも、ギリギリはおすすめしていません
節税やちょっとした税金のテクニックは、納税者の権利であるので使うことはいいと思います。とはいえ、あまりギリギリなことをするのはおすすめしません。ふるさと納税節税のひとつにふるさと納税があります。厳密に言えば、節税ではなく単に税金の前払いで、...
節税 倒産防止共済の加入をおすすめするケース
倒産防止共済は節税のために使うことが比較定期多いです。とはいえ、個人事業主の場合には解約時の出口戦略が難しく、また法人であってもお金の出費が伴う節税であることから、過度におすすめはしていません。とはいえ、お金に余裕があることが前提ですが、こ...
節税 小規模共済などの節税をする場合、いくらかけるべきか
個人事業主の場合には、会社員と違い将来のお金も自分で作らなければなりません。いわゆる節税商品と呼ばれるものですが、こういったものにどれくらいお金をかけるべきか、まとめてみました。節税＝お金が増える、ではない節税のための商品として、個人事業主...
節税 小規模共済を中途解約するデメリット
小規模共済は節税するためには非常に優れたものですが、中途解約した場合にはメリットはなく、逆にデメリットになる場合があります。もし可能であれば、小規模共済からお金を借りたり、掛金の減額（1,000円まで下げることができます）をしてなるべく継続...
節税 個人事業主の節税で今のうちに確認しておきたいこと
どのような個人事業主であっても、もし以下の事をやっていないようであったら、早めに検討してみましょう。お金が減ることなく、税金が少なくなります。青色申告の承認申請書現時点で白色申告である方は、まず青色申告の承認申請書を出しましょう。青色申告の...
節税 小規模共済からお金を借りることができます
小規模共済に加入していてある程度の期間が経っているようであったら、小規模共済からお金を借りることができます。小規模企業共済とは小規模企業共済とは、個人事業主のための退職金制度です。個人事業主の場合には退職金を払っても経費にすることができませ...
節税 ふるさと納税との付き合い方で間違えてはいけないこと
ふるさと納税をすることで、税金がお得になったり返礼品をもらうことができます。一方で、付き合い方を間違えると、逆に損することになります。トータルの支払額はほぼ同じふるさと納税をすることで、所得税や住民税の納税額を減らすことができます。5万円の...
節税 節税に多少効果のある貸倒引当金
あまり知られていないことですが、貸倒引当金というものを計上することによって、経費を増やすことができ、税金を抑えることができます。貸倒引当金についてまとめてみました。貸倒引当金とは貸倒引当金とは、売上先が倒産などをして、お金をもらうことができ...
法人の税金（法人税） 役員報酬を高くして、そのお金を会社に貸すことでは節税になりません
役員報酬を高くすることで、会社の業績を調整することはできます。金額の設定次第で、会社が赤字になり法人税を払わなくてすみます。そして、会社のお金が足りなくなれば、会社にお金を貸せば節税になるのでは、といったことを言われたことがありますが、これ...
節税 小規模企業共済で注意しておきたいこと
小規模企業共済は、スタートの時点を間違えると思わぬデメリットが生じる場合があります。注意しておきたい点をまとめてみました。初めは少額でも入っておくべき小規模企業共済は、1,000円～70,000円（500円単位）の範囲内で自由に設定ができま...
法人の税金（法人税） 決算賞与を未払処理する際の注意点
今期の決算の内容がよかったら、従業員に還元してあげるのもいいかもしれません。仕事をする上でのモチベーションアップにつながります。決算賞与賞与は支給する会社であれば、通常の夏(6,7月)や冬(12月)に支給することが多いかと思われます。決算賞...
法人の税金（法人税） 法人税の節税は利益が800万円を超えてから。倒産防止共済の前払い制度をうまく使う。
個人の給与と法人税のバランスをとりつつ、税金を抑えたいと考えるのは利益が800万円を超えてからが理想です。利益をなるべくフラットにするには、倒産防止共済の前払い制度が有効です。（利益と節税のバランスが重要）法人税の税率法人の税率は基本的には...
節税 節税するなら、小規模共済、国民年金基金、iDeCoのどれがいいか？
節税商品には、小規模企業共済・国民年金基金・iDeCoがあります。いずれの商品にせよ、掛金の全額が所得控除になるとともに、受取時には退職金や公的年金扱いとなるという点で、共通しています。それぞれのメリットをまとめてみました。小規模共済小規模...
節税 個人事業主が節税の前に考えておきたいこと
効果的な節税をしたいのであれば、自分の現状把握と生活費とのバランスが大事です。節税はお金を増やす魔法ではありません。税金の計算が正しいか？節税を考える前に、そもそもの申告内容があっているかどうかの確認は必須でしょう。計算が間違っていて税金を...
節税 節税に国民年金基金という選択肢もあります
個人事業主の節税しつつ将来のお金を貯める方法に、国民年金基金というものもあります。メリットとデメリットをまとめてみました。国民年金基金とは国民年金基金は、個人事業主などのための年金額を増やせる年金制度です。会社員であれば厚生年金が上乗せされ...
節税 iDeCoのメリット、デメリット
節税をしながら将来に備えるものに、iDeCoという選択肢もあります。iDeCoの主な特徴についてまとめてみました。iDeCoとはiDeCoとは自分で掛金を払い、自分で運用して、将来のお金を作るための年金制度です。私的年金の一部で、自分で作る...